החזרי מס על הלוואות הם סכומי כסף שיכולים להגיע לחשבון הבנק שלכם אם שילמתם יותר מס הכנסה ממה שאתם חייבים. החזרים אלו יכולים לנבוע ממספר גורמים, כולל:
- ניכוי מס על ביטוח משכנתא: שכירים ועצמאיים יכולים לנכות את הוצאות הביטוח המשכנתא שלהם מהכנסתם החייבת.
- ניכוי מס על ריבית על הלוואות סטודנטים: שכירים ועצמאיים יכולים לנכות את הריבית ששילמו על הלוואות סטודנטים שלהם מהכנסתם החייבת.
- ניכוי מס על הלוואות לעסק: עצמאים יכולים לנכות את הוצאות ההלוואות שלהם לעסק מהכנסתם החייבת.
בישראל, ניתן להגיש בקשה להחזר מס עד 6 שנים אחורה.
ניכוי מס על ביטוח משכנתא
שכירים ועצמאיים יכולים לנכות את הוצאות הביטוח המשכנתא שלהם מהכנסתם החייבת. הביטוח המשכנתא הוא ביטוח חיים וביטוח אובדן כושר עבודה שמשמש להבטחת התשלום של ההלוואה במקרה של מוות או אובדן כושר עבודה של הלווה.
ניכוי מס על ריבית על הלוואות סטודנטים
שכירים ועצמאיים יכולים לנכות את הריבית ששילמו על הלוואות סטודנטים שלהם מהכנסתם החייבת. הלוואות סטודנטים הן הלוואות לצורך לימודים אקדמיים.
ניכוי מס על הלוואות לעסק
עצמאים יכולים לנכות את הוצאות ההלוואות שלהם לעסק מהכנסתם החייבת. הלוואות לעסק יכולות להיות הלוואות לצורך רכישת נכסים, רכישת מלאי או מימון פעילות עסקית אחרת.
איך לבדוק אם אתם זכאים להחזר מס על הלוואות
ניתן לבדוק אם אתם זכאים להחזר מס על הלוואות באמצעות הגשת בקשה לבדיקה להחזר מס. בקשה זו יכולה להיעשות באופן עצמאי או באמצעות שירותי רואה חשבון.
כיצד להגיש בקשה להחזר מס על הלוואות
אם גיליתם שאתם זכאים להחזר מס על הלוואות, תוכלו להגיש בקשה להחזר מס באמצעות טופס 135. טופס זה ניתן להורדה מהאתר של רשות המיסים.
החזרי מס על הלוואות – שאלות ותשובות
- מהו סכום ההחזר המקסימלי שאני יכול לקבל?
סכום ההחזר המקסימלי שאתם יכולים לקבל תלוי בסוג ההחזר שאתם מבקשים. לדוגמה, סכום ההחזר המקסימלי שניתן לנכות על ביטוח משכנתא הוא 25% מגובה הפוליסה השנתית.
- כמה זמן לוקח לקבל החזר מס?
זמן הטיפול בבקשה להחזר מס הוא כ-3 חודשים. עם זאת, במקרים מסוימים, הטיפול בבקשה עשוי לקחת יותר זמן.
- האם אני צריך לשלם עמלות על החזרי מס?
בדרך כלל, אין צורך לשלם עמלות על החזרי מס. עם זאת, אם אתם מגישים את הבקשה באמצעות שירותי רואה חשבון, ייתכן שתצטרכו לשלם דמי טיפול.
- כיצד אני יכול לדעת אם התקבלה הבקשה שלי להחזר מס?
תקבלו הודעה מהרשות המיסים על קבלת הבקשה שלכם. לאחר שתבדקו את הבקשה, רשות המיסים תשלח לכם הודעה על גובה ההחזר שיגיע לכם.
האם יש החזר מס על הלוואה מקרן השתלמות ?
התשובה היא לא. אין החזר מס על הלוואה מקרן השתלמות. הלוואה מקרן השתלמות היא הלוואה ללא ריבית, כך שאין צורך בתשלום מס על הריבית שנשארה על ההלוואה. כמו כן, אין צורך בתשלום מס על החזר ההלוואה.
עם זאת, ישנם מספר תנאים שעל הלווה לעמוד בהם כדי להיות זכאי להלוואה מקרן השתלמות:
- הלווה חייב להיות בעל חשבון קרן השתלמות פעיל לפחות שנה.
- הלווה חייב להיות עובד שכיר או עצמאי.
- הלווה חייב להחזיר את ההלוואה בתוך 15 שנים.
אם הלווה לא עומד באחד מהתנאים הללו, הוא עלול להיות מחויב בתשלום מס על ההלוואה.
להלן מספר דוגמאות לכך שאין החזר מס על הלוואה מקרן השתלמות:
- אם הלווה משלם את ההלוואה במלואה בתוך שנה, הוא לא יהיה חייב בתשלום מס.
- אם הלווה משלם את ההלוואה באופן קבוע, הוא לא יהיה חייב בתשלום מס.
- אם הלווה מסגר את חשבון קרן ההשתלמות שלו, הוא לא יהיה חייב בתשלום מס.
חשוב לציין כי ייתכן שיהיו הוראות מיוחדות החלות על הלוואות מקרנות השתלמות ספציפיות. מומלץ לבדוק את תנאי ההלוואה עם קרן ההשתלמות לפני נטילת הלוואה.
אין החזר מס על הלוואה מקרן השתלמות. הלוואה מקרן השתלמות היא הלוואה ללא ריבית, כך שאין צורך בתשלום מס על הריבית שנשארה על ההלוואה. כמו כן, אין צורך בתשלום מס על החזר ההלוואה. עם זאת, ישנם מספר תנאים שעל הלווה לעמוד בהם כדי להיות זכאי להלוואה מקרן השתלמות.
